Конференц-форум у Кремля. Разбираем изменения по НДС с 1 октября и налоговую отчетность за 9 месяцев 2017 г.

Как не запутаться?

• С 1 октября 2017 г. снова обновили форму счета-фактуры!
• Новые формы и правила ведения книги продаж, книги покупок и журнала  учета счетов-фактур.
• Как получить возмещение НДС быстрее?

Во всем разберемся вместе!

•  Что привлечет внимание налоговой налоговых органов в разделе 7 декларации по НДС?
• Форма 4-ФСС и 6-НДФЛ — что не упустить из виду?
• Как учесть все «летние» изменения в  отчетности за 9 мес.?

НДС. Налог на прибыль. Налог на имущество организаций

​

ВАРЛАМОВА Виктория Владимировна

Главный эксперт-консультант по налогам и бухучету компании «Правовест Аудит», аттестованный аудитор, Советник налоговой службы II ранга.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Изменения по НДС, вступающие в силу с 1 октября 2017 г.

• Форму счета-фактуры опять обновили! Новые формы и правила ведения книги продаж, книги покупок и журнала учета счетов – фактур. Определен порядок выставления счетов-фактур экспедиторами и застройщиками, установлен порядок внесения исправлений в журнал полученных и выставленных счетов-фактур, изменены правила регистрации исправленных счетов-фактур в книге покупок и др.  (Постановление Правительства РФ от 19 августа 2017 г. N 981)
• Перечень операций, необлагаемых НДС дополнен!!

2. Особенности составления декларации по НДС за III квартал с учетом изменений с 1 июля 2017 г.:

• Новый реквизит счета-фактуры (кто должен заполнить данный реквизит?)
• Новые случаи восстановления НДС
• Уточнен порядок применения ст.10% и освобождения от НДС реализации медицинских изделий
• Что привлечет внимание налоговых органов в разделе 7 декларации по НДС? Новые правила раздельного учета при осуществлении необлагаемых операций (ВС РФ уточнил «правило 5%»).
• Как получить возмещение НДС быстрее?
• Особенности налогообложения интернет-услуг, приобретаемых у иностранных компаний и их отражение в разделе 2 декларации

3. Обзор разъяснений Минфина и ФНС по НДС и др. актуальные вопросы

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ

1. Особенности заполнения декларации за 9 месяцев (в т.ч. при переносе убытков,  заполнение строки 041 листа 02 декларации (какие суммы налогов и страховых взносов указывают в данной строке?) и др.

2. Систематизируем все изменения 2017 года

• Новая классификация основных средств, включаемых в амортизационные группы. Как учитывать эти изменения при модернизации и реконструкции ОС?
• Обновленный порядок формирования «налогового» резерва по сомнительной задолженности  
• Расходы на независимую оценку квалификации работников  и др.

3. Другие актуальные вопросы и разъяснения Минфина, ФНС  и судебная практика (в т. ч. компенсации при увольнении по соглашению сторон: новый взгляд ВС РФ) и др.

4. «Летние» изменения, вступающие в силу с 1 января 2018 г. (расходы на обучение, НИОКР и др.)

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ

1. Новый расчет по авансовым платежам (кто должен заполнять новую форму?).

2. Самые важные изменения и актуальные вопросы

Отчетность по «зарплатным налогам« за 9 месяцев 2017 года

ТАРАСОВА Татьяна Викторовна

Ведущий эксперт компании «Правовест Аудит» Wiseadvice Consulting Group, аттестованный аудитор.

• Какие формы отчетности по НДФЛ и страховым взносам нужно составлять  и куда  предоставлять.
• Влияние численности работников на порядок ее представления.
• Нюансы составление 4-ФСС – на что обратить внимание.
• Порядок  составления расчета по страховым взносам.
• Контрольные соотношения внутри расчета по страховым взносам.
• В каких случаях расчет не примут по формальным признакам.
• Особенности и спорные вопросы при составлении отчетности по форме 6-НДФЛ.
• Контрольные соотношения 6-НДФЛ и расчета по страховым взносам.
• Какие формы отчетности нужно сдать, если в отчетном периоде не было деятельности. Порядок составления «нулевых» форм.
• Ответственность за не предоставление (предоставление с опозданием) отчетности.